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你对营收,成本,利润的概念都是错的,应该以前没有学过任何会计知识吧?要是InCorp的话,还是找一个会计好一些。

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Replies, comments and Discussions:

  • 枫下家园 / 钱财税务 / 最近有个contract的机会,考虑中,因为完全没经验,小白,想请教有经验的IT contract同学几个问题: 最近有个contract的机会,考虑中,因为完全没经验,小白,想请教有经验的IT contract同学几个问题:
    1)假设,当我们说到$80/h, 这是公司pay给我的最终数额吗?还是要额外加上HST?2)我自己查了一下,应该是要注册有限责任公司,那就要交公司税,然后再给自己发工资,那不是又要交一次税,这样岂不是比直接自雇交的多??3)有说,钱可以留在公司不发给自己,可是最后要用钱,或者公司关闭,怎么把钱转到自己手上最省税?
    • +HST; tax integration, it will be almost the same; you can save in your corp account for retirement, dividend out in your low years
      • 非常感谢。
      • Corporated 需要每年找会计师报税也是一笔可观的费用吧?省出的那点钱不一定合算。直接proprietorship 就很好 +1
    • 你incorp 之后就要收GST, 大部分收来的是要转给cra的,只有抵作公司费用的花销才能省下来。当年发工资的钱公司不用再交税,留存的以后发才有交两次税,但是加起来不会超过当年全部发工资
      • 听起来就好复杂啊,谢谢
    • 你这什么都不懂,不该请会计师吗?按小时付费自然有人给你分析利弊。 +5
      • 有道理,专业的事还是要找专业的人来做
    • incoperate还需要每年报T2, incoperate还需要每年报T2, +1

      T4,一般需要请会计。还得经常留存各种收据。年底还得算各种帐,然后把数据交给会计。

      你报税的时候,会计也只能在合理范围你帮你公司省税,不可能无限制省的。唯一好处是,你工作断断续续,例如今年工作,明年不工作,你的公司开工资给你可以比较平均一些,省一些个人税。如果常年工作,不见得比full time省多少,但是要处理的税务等事务却非常多。

      incoperate还没有健康保险,还得交2份CPP,所以只适合家里已经有了一个full time的,另外一个去incoperate。如果夫妻双方均没有保险,还得自己掏钱购买商业健康保险,这笔钱花费不少。到底哪个合适你们家,你依据你们自家情况来决定。

      • 的确如此,除非fulltime和contract的收入相差巨大,否则最后到手真差不太多
    • 发给自己的工资也是公司的成本,这部分就可以抵税了。取钱就只能给自己分红或者发工资了。个人税还是一样的。好处是公司成本可以适当多抵点税。 所以,如果contract和perm赚的一样的话,理论上交给CRA的税是一样的 +1
      • 是不是这么理解:假设一共是$100,000, 是不是这么理解:假设一共是$100,000, +1
        那么我公司收到的应该是$100,000+GST?这部分GST是待CRA收的?然后假设没有任何其他抵扣,我给自己发工资,一共发了80,000, 那么公司的营收就是$20,000, 然后再给自己发bonus$10,000;那就是收公司部分要上税的就是这$10,000(假设公司税是16%), 那就是剩余8400在公司账面,而我个人就要按个人收入一共90,000去上个人收入税。是这样吗?
        • 你对营收,成本,利润的概念都是错的,应该以前没有学过任何会计知识吧?要是InCorp的话,还是找一个会计好一些。
          • 谢谢指教,的确没学过会计知识,就知道个皮毛。前面的例子只是简单化,假设没有其他任何成本支出,能以我说的例子,解释一下吗?万分感谢
            • 简单回答你的问题 简单回答你的问题

              1. 那么我公司收到的应该是$100,000+GST?

              如果按rate算出来的收入是$100,000, 正确

              2. 这部分GST是待CRA收的?

              其中大概有1/3可以留在公司,作为营业外收入,具体金额要看会计怎么帮你处理

              3. 然后假设没有任何其他抵扣,我给自己发工资,一共发了80,000, 那么公司的营收就是$20,000, 然后再给自己发bonus$10,000;那就是收公司部分要上税的就是这$10,000(假设公司税是16%),

              公司利润是$10,000+(1/3的GST=$13,000/3)-($90,000工资奖金收入的对应雇主支付CPP部分)


              4.那就是剩余8400在公司账面,而我个人就要按个人收入一共90,000去上个人收入税。

              按你这样处理的话,大概公司的税前利润是$10,000+。当然,我相信没有会计会这么处理的。

              公司给你个人发工资的时候就要预扣个人所得税+个人部分的CPP。你明年4月底之前需要报税

              • 太谢谢了,非常感谢!!我就想知道个大概,最后肯定是会找专业人士处理的。
        • 公司收入和HST: 公司收入和HST: +1


          假设公司收入是 $100,000。
          安大略省的HST(Harmonized Sales Tax)税率是13%。
          所以公司向客户收取的总金额为 $100,000 + $13,000 (HST) = $113,000。
          快速方法(Quick Method)计算HST:

          快速方法允许小型企业按固定百分比缴纳HST,而不是详细记录进项税和销项税。
          对于大多数服务业务,适用的快速方法税率为 8.8%。
          使用快速方法计算应缴纳的HST为 $113,000(含税收入) * 8.8% = $9,944。
          扣除基数金额:

          快速方法允许扣除1%的基数金额($30,000 的最高限额)。
          扣除基数金额 = $30,000 * 1% = $300。
          所以应缴纳的HST为 $9,944 - $300 = $9,644。
          公司收入扣除HST:

          实际公司收入为 $100,000,不包括HST,因为HST是代收代缴的,不是公司收入的一部分。
          公司费用和工资:

          假设公司有以下日常经营费用(不含HST,因为HST已在快速方法中处理):
          互联网费用:$1,200
          通勤费用:$2,400
          手机费用:$1,200
          这些费用总计:$1,200 + $2,400 + $1,200 = $4,800。
          工资和奖金:

          如果公司给你发了 $80,000 的工资,和 $10,000 的奖金。
          公司收入(税前利润) = $100,000 - $80,000 - $4,800 - $10,000 = $5,200。
          公司税率(CCPC):

          对于CCPC,小企业的联邦税率是9%,安大略省的小企业税率是3.2%,总共为12.2%。
          公司需要缴纳的税款为 $5,200 * 12.2% = $634.4。
          税后公司收入 = $5,200 - $634.4 = $4,565.6。
          个人所得税:

          你作为公司的员工和股东,个人总收入 = 工资 $80,000 + 奖金 $10,000 = $90,000。
          个人所得税率:

          安大略省的个人所得税率是累进的,具体税率如下(2024年):

          $0 - $49,020:20.05%(包括联邦和省税)
          $49,020 - $98,040:29.65%
          超过 $98,040 部分为 43.41%
          对于 $90,000 的个人收入,税款计算如下:

          $49,020 部分:$49,020 * 20.05% = $9,832.01
          $40,980 部分:$40,980 * 29.65% = $12,139.77
          总税款 = $9,832.01 + $12,139.77 = $21,971.78。
          总结:
          公司总收入 $100,000,支付 $80,000 工资,$10,000 奖金,扣除 $4,800 的日常经营费用,缴纳 $634.4 公司税,税后剩余 $4,565.6。
          个人总收入 $90,000,需要缴纳 $21,971.78 的个人所得税。
          • + other income: 11300-9644
          • 专业,非常感谢
          • 花这么多时间详细解释,你是雷锋吗?
            • chatgpt your friend
              • i see, surprisingly chatgpt is good on accounting, sometimes it says non-sense on professional stuff.
                • chatgpt需要引导才能发挥作用
        • 10万的公司收入等于是50块一小时的合同工吧?一般对应perm full time没有八万收入吧?perm的毕竟还有2-3周带薪休假和病假,公司还有支付各种福利呢。充其量也就7万的perm年薪吧。
    • 我觉得最好的办法是找个以前用钱测试过的朋友 existing company 挂靠,给 % 的(比如 10% of sales amount)。借用 TA 现有的盘。
      • 这是啥操作?看不懂?有啥好处?
        • 省各种 G&A 的 establishment, maintenance and disposal。1 个羊是赶,2 个羊也是放。
      • 个人名下所有公司盈利超过50万的税率更高
        • 那不是还有 expenses 嘛。而且 earning 是 retain 还是 distribute,自己决定,tax deferred retirement 也是个好去处。
      • 还不够麻烦的。
      • no, no. no.